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| 信息索引號 | 014006438/2025-01087 | 生成日期 | 2025-03-04 | 公開日期 | 2025-03-04 |
| 文件編號 | 錫國資委〔2025〕2號 | 發(fā)布機構 | 無錫市國資委 | ||
| 效力狀況 | 有效 | 附件下載 | — — | ||
| 內容概述 | 市國資委關于印發(fā)《無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責及績效評價優(yōu)化實施辦法（試行）》的通知 | ||||
各市屬企業(yè)：
《無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責及績效評價優(yōu)化實施辦法（試行）》已經(jīng)市國資委黨委會會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
市國資委
2025年3月4日
無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責及績效評價優(yōu)化實施辦法（試行）
第一章 總 則
第一條 為深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，認真落實黨的二十屆三中全會精神，引導市屬企業(yè)基金投向市“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群，發(fā)揮破解“卡脖子”技術的支持功能，加大投早投小投硬科技力度，助推國有資本成為“長期資本”“耐心資本”和“戰(zhàn)略資本”，根據(jù)《國務院辦公廳關于印發(fā)〈促進創(chuàng)業(yè)投資高質量發(fā)展的若干政策措施〉的通知》《關于建立市屬企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責事項清單機制的實施意見（試行）》《無錫市市屬企業(yè)基金業(yè)務管理暫行辦法》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 市屬企業(yè)及各級子企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）管理基金和基金管理人、參與基金以及為支持“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群、破解“卡脖子”技術設立的特殊目的公司，在開展基金盡職免責和績效評價工作中適用本辦法。
第三條 市國資委負責督促市屬企業(yè)建立完善基金盡職免責及績效評價制度體系，指導監(jiān)督市屬企業(yè)開展盡職免責及績效評價優(yōu)化工作；市屬企業(yè)負責建立科學的基金盡職免責及績效評價制度和工作體系，組織開展盡職免責及績效評價優(yōu)化工作，強化結果運用；基金管理人按照企業(yè)要求開展自評，根據(jù)績效評價結果合理確定薪酬結構和水平，并配合落實盡職免責工作。
第二章 盡職免責條件和情形
第四條 盡職免責應同時符合以下條件：
（一）法律法規(guī)、黨紀黨規(guī)和國資監(jiān)管制度未明令禁止，或者雖未明確規(guī)定但符合中央決策部署和省、市工作要求。
?。ǘ┩断蚍匣鸸δ芏ㄎ?、投資策略和章程約定。
?。ㄈ┮呀冃гu價等激勵約束機制。
?。ㄋ模╅_展基金業(yè)務過程中勤勉盡職；盡職調查、投資決策、投后管理等符合相關規(guī)定；出現(xiàn)損失或風險，按相關制度規(guī)定采取必要的風險應對措施，主動止損減損。
?。ㄎ澹]有為自己、他人或其他組織謀取不當利益，沒有明知故犯或與其他組織或個人惡意串通損害國家利益、公共利益和他人正當利益。
第五條 對于滿足第四條所列條件，出現(xiàn)下列情形之一的，可以適用盡職免責：
?。ㄒ唬┗鹦б媪己没蛲瓿烧w目標，沒有造成重大損失和嚴重不良影響，但少數(shù)項目出現(xiàn)風險或損失的。
?。ǘ┓e極貫徹落實市委、市政府決策部署，在項目投資和基金運作過程中，因政策調整或發(fā)生不可抗力，投資發(fā)生虧損或未達預期效果的。
（三）在加快國有資本布局優(yōu)化和結構調整、參與我市“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群建設、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中，因國家政策調整、市場波動等難以預見的外部環(huán)境影響，導致投資收益未達預期目標或造成投資損失的。
（四）在推進國企改革發(fā)展重點任務中，因政策界限不明確、尚無成熟經(jīng)驗可借鑒、先行先試，出現(xiàn)失誤錯誤，造成投資損失或其他不良后果的。
?。ㄎ澹┰诳萍紕?chuàng)新、推動科創(chuàng)載體建設等工作中，積極發(fā)揮解決“卡脖子”技術的支持功能，因技術路線選擇、關鍵核心技術研發(fā)、市場環(huán)境變化等重大不確定因素，導致研發(fā)項目失敗，造成投資損失或其他不良后果的。
符合其他法律法規(guī)規(guī)定的可以從輕、減輕或者免于追責問責情形的，按相關規(guī)定辦理。
第三章 盡職免責工作流程
第六條 企業(yè)應分層分類制訂完善盡職免責制度及細則，明確盡職免責認定機構、認定流程、職責清單、免責標準等。各級子企業(yè)盡職免責細則逐級報市屬企業(yè)備案后實施。
第七條 企業(yè)應分層分級開展盡職免責工作。盡職免責認定機構對受理的造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的問題線索，按照程序開展調查核實，查清失誤偏差的性質、程度及原因，經(jīng)綜合研判，對符合盡職免責適用條件、屬于盡職免責情形的，提出免除相關責任的建議。
第八條 企業(yè)成立盡職免責工作領導小組或機構負責審議報批工作。領導小組審議盡職免責處理建議，履行相關程序后報各級企業(yè)黨組織審議，免責決定須逐級報市屬企業(yè)黨組織批準。市屬企業(yè)應在10個工作日內將免責決定報市國資委備案后實施。
第九條 企業(yè)在對免責事項開展調查、核實、審議及決定審批過程中，要加強與紀檢監(jiān)察、組織人事、審計（監(jiān)督）等部門的溝通協(xié)作，確保工作科學規(guī)范有序。
第四章 績效評價優(yōu)化方法
第十條 基金評價包括基金績效評價和基金管理人績效評價?？冃гu價指標體系由企業(yè)按照本辦法制訂，并合理確定分值權重。
第十一條 企業(yè)應根據(jù)基金全生命周期及關鍵節(jié)點目標，圍繞功能作用、資本放大效應、產(chǎn)業(yè)帶動效果等目標實現(xiàn)和效益回報等方面，對基金進行整體評價，不以單一項目虧損或未達標作為基金或基金管理人負面評價的依據(jù)。
第十二條 基金績效評價原則上應包括國資功能維度指標、基金運營維度指標、財務回報維度指標、加分項和扣分項。
（一）國資功能維度指標主要評價基金落實市委、市政府決策部署、服務主責主業(yè)、促進科技創(chuàng)新、推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展、強化在地發(fā)展等。
?。ǘ┗疬\營維度指標主要評價基金投資計劃執(zhí)行、投入和退出進度、信息披露及報送質量、基金規(guī)范運營情況、風險應對措施等。
?。ㄈ┴攧栈貓缶S度指標主要評價基金投資收益水平、資金合理使用及資金籌劃等。
（四）加分項包括支持突破關鍵核心技術、優(yōu)質項目發(fā)掘培養(yǎng)、資本放大效應、創(chuàng)投環(huán)境營造等。
?。ㄎ澹┛鄯猪棸ɑ鹌渌麠l款履約情況、負面輿情影響情況、管理機構配合度等。
第十三條 基金管理人績效評價包括基金績效評價結果、管理維度指標、合法合規(guī)維度指標、加分項和扣分項?；鹂冃гu價結果原則上由基金績效評價得分按照基金實繳規(guī)模或累計投資規(guī)模加權平均得出。
第十四條 企業(yè)應根據(jù)基金分類設定不同的評價體系。
?。ㄒ唬┊a(chǎn)業(yè)基金重點評價服務主責主業(yè)，推動科技創(chuàng)新和關鍵核心技術攻關，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，開展專業(yè)化整合，服務產(chǎn)業(yè)轉型升級情況，相關指標合計權重原則上不低于50%。
?。ǘｍ椈鹬攸c評價深化落實市委、市政府決策部署、推動國企改革發(fā)展和完成專項任務等情況，相關指標合計權重原則上不低于50%。
?。ㄈ╉椖炕鹬攸c評價資金運用、規(guī)范運行和項目實施效果等情況，相關指標合計權重原則上不低于40%。
?。ㄋ模┴攧招曰鹬攸c評價基金設立目的、基金協(xié)議執(zhí)行情況、基金投資收益水平、資金合理使用及資金籌劃情況。
第十五條 企業(yè)應結合基金所處運營階段合理確定評價指標及權重。處于相同運營階段同一類型的基金，應保證評價結果的可比性，同一運營階段內一般不調整評價指標。
第十六條 企業(yè)LP派出代表應當在收到投決會材料后7個工作日內形成明確意見，在投決時如實表達并投票。
第十七條 企業(yè)建立基金風險容忍機制，允許基金清算時出現(xiàn)最高不超過50%的容虧率，其中：對主要投向種子、天使等初創(chuàng)項目的基金，容虧率不超過50%；對主要投向較成熟項目的創(chuàng)投基金、產(chǎn)業(yè)投資基金，容虧率不超過30%；對主要投向成熟項目的并購基金，容虧率不超過20%。
前款所述導致的投資虧損，可在下一年度的年度績效評價中計算國有資本保值增值率、凈資產(chǎn)收益率等指標時，經(jīng)企業(yè)申請后予以剔除。
第十八條 企業(yè)牽頭確定基金和基金管理人當年績效評價指標及權重。定量指標應確定目標值和評分方法，定性指標應確定評價方式和評分標準。年度內確需調整評價目標值的，應履行企業(yè)決策程序。
第十九條 年度績效評價結束后，由基金管理人開展自評，自評結果報企業(yè)復核審議。
第二十條 企業(yè)在基金績效評價工作中可根據(jù)需要開展盡職免責工作。當涉及問責程序或者問責調查時，存在盡職免責情形的，可啟動盡職免責認定程序或運用盡職免責決定并復核。
第五章 績效評價結果運用
第二十一條 績效評價采取評分和評級相結合的方式，績效評價等級一般劃分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格。
第二十二條 績效評價結果應作為基金管理人高管團隊及基金管理團隊薪酬激勵、職級晉升的重要參考依據(jù)。
第二十三條 對主要投向登記注冊在本市的“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)、解決“卡脖子”項目的基金，經(jīng)審批，可將國有出資部分所得超額收益的50%-100%讓利給其他出資人和基金管理團隊；具體讓利方案由基金管理人制定。
第二十四條 對出現(xiàn)提供虛假材料、干擾績效評價工作、嚴重違規(guī)違法等情形的基金或基金管理人，當年績效評價等級確定為不合格。
第二十五條 當年績效評價為不合格的基金或基金管理人，應當制定績效提升或整改計劃。連續(xù)兩年績效評價結果為不合格的基金或基金管理人，應視情對管理團隊人員作出相應調整。
第二十六條 對主要投向登記注冊在本市的“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)、解決“卡脖子”項目的基金，根據(jù)當時經(jīng)濟形勢及資本市場實際情況，到期后可適當延長基金存續(xù)期或由其他國有基金承接。企業(yè)LP派出代表可在其他基金合伙人一致同意延長基金存續(xù)期的前提下，在投決時同意延長。
第六章 附 則
第二十七條 本辦法由市國資委負責解釋。
第二十八條 企業(yè)基金業(yè)務相關人員的盡職免責和績效評價工作可參考本辦法執(zhí)行。
第二十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
來源：無錫市國資委
